新年あけましておめでとうございます。今年もよろしくお願いします。さて、2024年最初のオーナーレポートはNISA制度についてです。NISA制度は一定の投資に関して非課税で運用できる制度です。これまでは制限が多く使いにくい制度でしたが、今年から大きく制度が変わり、寧ろ使った方が良い制度となりました。
【新NISAのポイント2点】
- 上場株式や投資信託も購入できるなど、制限が少なく幅広い投資ができ、その投資利益は非課税です。
（口座開設期間・投資商品保有期間は無期限、非課税保有額は最大1800万円）
但し年間投資額は、積立が120万円、成長投資枠という積立以外の投資で240万円と多くないです。 - 非課税保有額は、簿価（買付金額）で管理され、投資商品の売却後は投資枠が再利用できます。
例えば自身の資金需要に応じて途中で引出しをしても、その分新規に非課税投資ができる為、将来の消費計画と組み合わせて使うことができます。
【新NISAの概要】（金融庁HPより引用）
【新NISAの利用方法とは】
成長投資枠は年間投資枠が多くはない為、通常の株式投資や一括資産の投資には向いておらず、つみたて投資枠を使った積立商品の投資に適しています。リスクの低い商品を使えば、学費や車の買い替え費用の確保に使え、多少リスクが高い商品を使っても長期で投資すれば、老後資金の確保や、個人で所有しているアパートの修繕積立金としても、使えるのではないでしょうか。
以上